kambial

EKRANI I KARTËS SË FATURËS

Informacion i përgjithshëm:

1. Lloji i kartës:Tregon llojin e faturës (faturën e klientit, etj.).   2. Data e maturimit:Data në të cilën do të paguhet fatura.   3. Data e lëshimit:Data e lëshimit të kambialit.   4. Numri i portofolit:Numri i portofolit me të cilin është lidhur fatura.   5. Vendi i pagesës:Banka ose vendi ku do të paguhet fatura.   6. Numri serial:Është numri unik i faturës.   7. Debitori:Personi ose kompania që do të paguajë faturën.   8. Numri TR: Nëse debitori është personi, ai është numri i identifikimit.   9. Numri Tatimor:Nëse debitori është një kompani, ai është numri tatimor.   10. Zyra e Tatimeve:Kjo është zyra e taksave në të cilën është e lidhur shoqëria debitore.   11. Garantuesi 1:Dorantuesi i parë përgjegjës për kambialin.   12. Garantuesi 2:Dorantuesi i dytë përgjegjës për kambialin.   13. Numri i Pullave: Është informacioni i pullës/vulës në faturë.  

Detajet:

14. Banka:Banka së cilës i përket fatura.   15. Dega:Është dega e bankës së cilës i bashkëngjitet fatura.   16. Numri i llogarisë: Numri i llogarisë bankare.   17. Numri IBAN: Është numri i llogarisë ndërkombëtare.   18. Lloji i dokumentit:Tregon që dokumenti është një kambial (S).   19. Statusi:Statusi aktual i faturës.  

Informacioni për shumën:

20. Lloji i monedhës:Përcakton monedhën e transaksionit.   21. Kursi i këmbimit:Informacioni i kursit të këmbimit për transaksionet në valutë të huaj.   22. Shuma e valutës së huaj:Shuma e faturës në valutë të huaj.   23. Shuma TL: Është ekuivalenti i faturës në lirën turke.

PËRSHKRIMI I KARTËS SË FATURËS (TRANSFERIMIT)

Kambiali (transferimi) është kalimi i kambialeve të periudhës së mëparshme, të cilat ende nuk janë mbyllur, në periudhën e re. Kjo faturë: • Nuk është krijuar në këtë periudhë • Ka ekzistuar më parë • Ka kaluar në periudhën e re sepse nuk është arkëtuar.  

Logjika bazë:

• Përkufizimi i transferimit:Transferimi është një proces që funksionon si një regjistrim hapës.
• Statusi i transaksionit: Nuk është një transaksion i ri. Ai thjesht përfaqëson vazhdimin e faturës ekzistuese.

​Koha e përdorimit:

• Tranzicioni i periudhës: Përdoret në fund të vitit kur kaloni në një periudhë të re
• Hyrja e mëvonshme e të dhënave: Përdoret kur shtohen faturat e kaluara në sistem.
• Tranzicionet e sistemit: Përdoret për të transferuar të dhëna nga sistemi i vjetër në sistemin e ri ERP.

Dallimi në sistemin Erp:

• Detyrim Normal: Është një transaksion i ri. Krijon lëvizje aktuale. Bën regjistrime në kontabilitet.
• Akti i transferimit: Nuk është një transaksion i ri. Në përgjithësi, nuk riregjistrohet në kontabilitet. Ajo mbart vetëm balancën.

Shembull:

Skenari: Në vitin 2025, nga klienti u mor një kambial prej 20,000 TL. Data e maturimit: Qershor 2026 Periudha e re: Me kalimin e vitit 2026, ky projektligj kalon në sistem si "transferim". Shënim transferimi: Është shënimi që është transferuar nga periudha e mëparshme dhe është ende i hapur.

LËSHIMI I DEBITIT TONË

Përshkrimi i transaksionit:   Është dorëzimi i dokumentit të borxhit të lëshuar nga biznesi ndaj palës tjetër. Ky transaksion është një mënyrë pagese.  

Çfarë bëhet në transaksion?

Shënimi i borxhit krijohet përmes sistemit Kjo faturë i jepet llogarisë rrjedhëse përkatëse (furnizuesit, etj.). Fatura del nga portofoli dhe i kalon palës tjetër.  

Fushat dhe kuptimet e tyre:

1. Lloji i kartës:Është zgjedhur shënimi ynë i borxhit.   2. Data e maturimit:Data në të cilën do të paguhet fatura.   3. Data e lëshimit:Kjo është data e lëshimit të faturës.   4. Numri i portofolit:Numri i portofolit me të cilin është lidhur fatura.   5. Vendi i pagesës:Vendi / vendndodhja ku do të paguhet fatura.  

Informacionet aktuale / të debitorit:

6. Numri serial:Numri unik serial i faturës.   7. Debitori:Pala (biznesi) që do të paguajë faturën.   8. Numri TR: Është numri i identifikimit të debitorit.   9. Numri Tatimor:Numri tatimor i debitorit.   10. Zyra e Tatimeve:Kjo është zyra e taksave me të cilën debitori është i lidhur.   11. Garantuesi 1:Personi të cilit i garantohet vepra.   12. Garantuesi 2:Garancia e dytë është personi.   13. Numri i Pullave: Është informacioni i vulës në faturë.  

Detajet:

14. Banka: Banka me të cilën është e lidhur fatura.

15. Dega:Informacioni i degës së bankës.

16. Numri i llogarisë:Është numri i llogarisë.

17. Numri IBAN: Informacioni IBAN.

18. Lloji i dokumentit:S → Tregon se është një kambial.

19. Statusi:Statusi aktual i faturës (p.sh.: Emetuar).  

Informacioni për shumën:

20. Lloji i monedhës:Monedha e transaksionit (TRY etj.).   21. Kursi i këmbimit: Informacioni i kursit të këmbimit nëse ka një transaksion në valutë të huaj.   22. Shuma e monedhës së huaj: Shuma e bazuar në valutë të huaj.   23. Shuma TL: Ekuivalenti TL i faturës.     Çfarë ndodh pas procedurës?

• Këto obligim i jepet palës tjetër
• Borxhi i biznesit është shlyer ose reduktuar
• Nuk ka dalje të menjëhershme parash
• Pagesa bëhet në datën e caktuar

  Logjika kritike:

• Në këtë transaksion, paratë nuk dalin menjëherë
• Shënimi është një instrument pagese i shtyrë
• Biznesi premton të kryejë pagesa në të ardhmen

  Përshkrim

Lëshimi i fletë borxhit tonë do të thotë që biznesi ia jep kartëmonedhën që ka lëshuar palës si mjet pagese. Si rezultat i këtij transaksioni, biznesi e paguan borxhin me kambial në vend të parave të gatshme. Kambia i transferohet palës tjetër dhe pagesa bëhet në datën e maturimit. Në këtë proces biznesi merr përsipër të kryejë pagesën në datën e caktuar.

LËSHTIMI I FATURËS SË KLIENTIT (QARKULLIMI)

Fushat:

1. Data e maturimit:Data në të cilën do të paguhet fatura.   2. Data e lëshimit:Data e lëshimit të kambialit.   3. Numri i portofolit: Është numri i portofolit me të cilin lidhet fatura.   4. Numri serial:Është numri unik i faturës.   5. Emri aktual:Personi ose kompania të cilit i transferohet fatura.   6. Debitori:Personi/kompania kryesore që do të paguajë faturën.   7. Shuma:Vlera monetare e faturës   8. Banka / Dega: Informacioni i bankës dhe i degës me të cilin lidhet fatura   9. Statusi: Tregon statusin e faturës pas transaksionit.   Çfarë ndodh pas procedurës?

• Fatura hiqet nga portofoli i biznesit
• Transfertat në një kompani tjetër
• Biznesi nuk mbledh para
• Ai e paguan borxhin e tij me një kambial

Logjika kritike

• Nuk ka hyrje parash në këtë transaksion
• Detyrimi ndryshon vetëm dorë
• Kjo është një mënyrë pagese/shkëmbimi

 

Përshkrim

Procesi i lëshimit të faturave të klientit (miratimi) i referohet biznesit që i transferon faturat që merr nga klientët te një person ose kompani tjetër pa i mbledhur ato. Si rezultat i këtij transaksioni, fatura hiqet nga portofoli i shoqërisë dhe transferohet te kreditori i ri. Maturimi, shuma dhe informacioni i debitorit të kambialit mbeten të pandryshuara dhe biznesi e paguan borxhin përkatës me kambial në vend të parave të gatshme.

LËSHIMI I DEBITIT TONË TË BORXHIT (Transferimi)

Përkufizimi i transaksionit:

Është përdorimi i garancisë së borxhit të transferuar nga periudha e mëparshme për qëllime pagese në këtë periudhë. Fatura i përket periudhës së vjetër, transaksioni bëhet në këtë periudhë.  

Çfarë bëhet në transaksion?

Shënimi i borxhit të transferimit zgjidhet nga sistemi Kjo faturë i jepet llogarisë rrjedhëse përkatëse (furnizuesit, etj.). Shënimi hiqet nga portofoli Transaksioni i pagesës ka përfunduar  

Fushat:

1. Lloji i kartës:Shënimi ynë i borxhit   2. Data e maturimit: Data e pagesës së kambialit   3. Data e lëshimit:Data e lëshimit të faturës   4. Numri i portofolit:Numri i portofolit të obligacionit   5. Vendi i pagesës:Vendi ku do të paguhet fatura   6. Numri serial: Numri serial i faturës   7. Debitori:Pala që do të paguajë faturën   8. Numri TR:Numri i identitetit   9. Numri Tatimor:Numri tatimor   10. Zyra e Tatimeve:Zyra tatimore me të cilën është e lidhur   11. Garantuesi 1:Garantuesi i parë   12. Garantuesi 2:Garantuesi i dytë   13. Numri i Pullave: Informacioni i pullës së faturave  

Detajet

14. Banka:Banka me të cilën është e lidhur fatura   15. Dega:Dega e bankës   16. Numri i llogarisë: Informacioni i llogarisë   17. Numri IBAN: Informacioni IBAN   18. Lloji i dokumentit:S (Shënim)   19. Statusi:Statusi i transaksionit të faturës    

Informacioni për shumën:

20. Lloji i monedhës:Valuta (TRY etj.)   21. Kursi i këmbimit:Informacion për kursin e këmbimit   22. Shuma e monedhës së huaj: Shuma e bazuar në valutë të huaj   23. Shuma TL: Ekuivalenti TL  

Çfarë ndodh pas procedurës?

• Këto obligim i jepet palës tjetër
• Borxhi i biznesit është shlyer ose reduktuar
• Dalja e parave nuk ndodh menjëherë
• Pagesa bëhet në datën e caktuar

 

Logjika kritike

• Kjo faturë erdhi nga periudha e mëparshme
• Nuk është krijuar kambial i ri
• Në përgjithësi nuk krijon një rihyrje në kontabilitet
• Është vetëm lëvizja e borxhit ekzistues

 

Përshkrim

Emetimi (transferimi) i letrave tona të borxhit është përdorimi i letrave me vlerë të borxhit të transferuara nga periudha e mëparshme dhe që i përkasin biznesit si instrumente pagese në periudhën e re. Në këtë proces, fatura nuk rikrijohet, fatura ekzistuese hiqet nga portofoli dhe transferohet në llogarinë rrjedhëse përkatëse. Me këtë transaksion biznesi shlyen borxhin me kambial dhe pagesa bëhet në datën e maturimit.

LËSHTIMI I FATURËS SË KLIENTIT (QARKULLIMI) (QARKULLIMI)

Përkufizimi i transaksionit:

Është transferimi i faturës së klientit të transferuar nga periudha e mëparshme te një person ose kompani tjetër në këtë periudhë. Përfshin si qarkullimin ashtu edhe transfertën  

Çfarë bëhet në transaksion?

Fatura e klientit të transferimit zgjidhet nga sistemi Kjo faturë i jepet llogarisë rrjedhëse përkatëse (furnizuesit, etj.) Shënimi hiqet nga portofoli I transferohet kreditorit të ri  

Fushat:

1. Data e maturimit:Data në të cilën do të paguhet fatura.   2. Data e lëshimit:Data e lëshimit të kambialit.   3. Numri i portofolit: Është numri i portofolit me të cilin lidhet fatura.   4. Numri serial:Është numri unik i faturës.   5. Emri aktual:Personi ose kompania të cilit i transferohet fatura.   6. Debitori:Personi ose kompania kryesore që do të paguajë faturën.   7. Shuma:Vlera monetare e faturës   8. Banka / Dega: Informacioni i bankës dhe i degës me të cilin lidhet fatura   9. Statusi: Tregon statusin e faturës pas transaksionit.  

Çfarë ndodh pas procedurës?

• Fatura hiqet nga portofoli i biznesit
• Transfertat në një kompani tjetër
• Biznesi nuk mbledh para
• Ai e paguan borxhin e tij me një kambial

 

Logjika kritike

• Bëni i premtimit erdhi nga periudha e mëparshme
• Nuk është krijuar kambial i ri
• Ndryshon vetëm pronësia
• Në përgjithësi nuk krijon një rihyrje në kontabilitet

 

Përshkrim

Transaksioni i emetimit (qarkullimit) (transferimit) të faturave të klientit i referohet transferimit të faturave të klientëve të transferuara nga periudha e mëparshme te një person ose kompani tjetër pa u arkëtuar. Si rezultat i këtij transaksioni, fatura del nga portofoli i shoqërisë dhe i kalon kreditorit të ri. Maturimi, shuma dhe informacioni i debitorit të kambialit mbeten të pandryshuara dhe biznesi e paguan borxhin përkatës me kambial në vend të parave të gatshme.

MBLEDHJA E BANKËS SË EMËTIMIT FATURA

Përshkrimi i transaksionit:     Është procesi i mbledhjes së faturës që mban biznesi duke ia dhënë bankës. Fatura dërgohet në bankë dhe fillon procesi i arkëtimit.  

Çfarë bëhet në transaksion?

Fatura zgjidhet nga sistemi Fatura dërgohet në bankë për arkëtim. Fatura del nga portofoli dhe hyn në procesin bankar  

Fushat:

1. Data e maturimit:Data në të cilën do të mblidhet fatura.   2. Data e lëshimit:Data e lëshimit të kambialit.   3. Numri i portofolit: Numri i portofolit të cilit i është bashkangjitur fatura   4. Numri Serial:Numri unik i faturës   5. Emri i klientit:Klienti / klienti të cilit i përket fatura   6. Debitori:Personi/kompania që do të paguajë faturën   7. Shuma:Vlera monetare e faturës   8. Banka:Banka ku do të bëhet arkëtimi   9. Dega:Dega e bankës   10. Statusi:Statusi i transaksionit të faturës Shembull: I mbledhur​  

Çfarë ndodh pas procedurës?

• Fatura nuk shfaqet më në portofol
• Dërguar në bankë
• Fillon procesi i grumbullimit
• Banka e kryen arkëtimin në datën e maturimit

 

Logjika kritike:

• Shënimi nuk ndryshon dorë
• Banka bëhet ndërmjetëse
• Nëse mblidhen, paratë transferohen në llogari
• Nëse nuk mund të mblidhet, transaksioni do të dështojë (pa kompensim, etj.)

 

Përshkrim

Procesi i mbledhjes së bankës së emetimit të faturave i referohet procesit të mbledhjes së faturave të mbajtura nga biznesi duke i dhënë ato bankës. Si rezultat i këtij procesi, fatura hiqet nga portofoli dhe transferohet në bankë. Banka mbledh faturën në datën e maturimit dhe nëse është e suksesshme, shuma transferohet në llogarinë e biznesit.

GARANCI BANKARE E EMISIONIMI I FATURËS

Përshkrimi i transaksionit:   Është dhënia e kambialit të mbajtur nga biznesi në bankë si kolateral (garanci). Kambiali nuk arkëtohet, i lihet vetëm bankës si garanci.   Çfarë bëhet në transaksion?   Fatura zgjidhet nga sistemi Kambia i jepet bankës si kolateral. Fatura hiqet nga portofoli dhe futet në procesin e kolateralit.   Fushat:   1. Data e maturimit:Është data e maturimit (pagesës) e faturës.   2. Data e lëshimit:Data e lëshimit të kambialit.   3. Numri i portofolit: Numri i portofolit të cilit i është bashkangjitur fatura   4. Numri Serial:Numri unik i faturës   5. Emri i klientit:Klienti / klienti të cilit i përket fatura   6. Debitori:Personi/kompania që do të paguajë faturën   7. Shuma:Vlera monetare e faturës   8. Banka:Banka së cilës i jepet fatura si kolateral   9. Dega:Dega e bankës   10. Statusi: Statusi i transaksionit të faturës • Shembull: Jepet si kolateral

 

Çfarë ndodh pas procedurës?

• Shënimi është hequr nga portofoli
• I jepet bankës si kolateral
• Biznesi nuk mund ta përdorë këtë faturë
• Banka e mban këtë shënim si siguri

 

Logjika kritike:

• Nuk ka fluks parash në këtë transaksion
• Shënimi nuk është mbledhur
• Kolaterali jepet vetëm për kredi ose transaksione financiare

 

Përshkrim

Transaksioni i garancisë bankare për emetimin e faturave i referohet dhënies së faturave të mbajtura nga biznesi në bankë për qëllime garancie. Si rezultat i këtij transaksioni, fatura hiqet nga portofoli dhe lihet si garanci në bankë. Kambiali nuk mblidhet dhe nuk ndodh fluks monetar, ai shërben vetëm si kolateral për transaksionet financiare.

PAGAT E TRANSAKSIONIT – LLOJET E VOUCHERIT TË KLIENTIT

1. Kthimi i shënimit te klienti

• Fatura e marrë më parë nga klienti i kthehet klientit. • Fatura hiqet nga portofoli • Përfundon e drejta e biznesit për kambialin • Të arkëtueshmet aktuale mund të hapen sërish  

2. Mbledhja e faturave nga Portofoli

• Fatura mblidhet direkt nga biznesi • Transaksioni kryhet pa shkuar në bankë • Fatura hiqet nga portofoli • E arkëtueshme është mbyllur  

3. Arkëtimi i faturave në Bankë

• Fatura i jepet bankës dhe futet në proces arkëtimi. • Fatura hiqet nga portofoli dhe transferohet në bankë. • Arkëtimi bëhet nëpërmjet bankës • Të arkëtueshmet mbyllen kur mblidhen.  

4. Premtim i Protestuar në Portofol

• Fatura në portofol nuk paguhet në maturim. • Protestohet kambiali (është evidentuar zyrtarisht se nuk është paguar) • Fatura bëhet e rrezikshme • Të arkëtueshmet nuk janë arkëtuar  

5. Premtim i Protestuar në Bankë

• Obligimi i dhënë në bankë nuk mund të arkëtohet • Banka e kthen faturën me protestë. • Kambiali nuk arkëtohet • Rreziku aktual vazhdon  

6. Obligim Kthimi nga klienti në portofol

• Rifuten në funksion faturat e nxjerra më parë nga portofoli. • Fatura shfaqet sërish në portofol • Transaksionet mund të bëhen sërish (mbledhja, miratimi, etj.)  

7. Kthimi i shënimeve nga banka në portofol

• I kthehet fatura e dhënë bankës • Fatura rihyn në portofolin e biznesit. • Përfundon procesi bankar • Biznesi rishikon faturën.  

8. Kthim i Protestuar i Detyrimit nga Klienti

• Konsumatorit i kthehet fatura e protestuar (e papaguar). • Fatura hiqet nga portofoli • Biznesi i drejtohet metodave të ndryshme të arkëtimit • Rreziku i lihet klientit  

9. Shënim i mbledhur nga miratimi

• Fatura është transferuar (indoruar) në një kompani tjetër dhe është arkëtuar • Projektligji tani konsiderohet i mbyllur. • Marrëdhënia borxh/kredi është përfunduar  

10. Shënim i pambledhshëm

• Fatura ka hyrë në proces arkëtimi, por pagesa nuk është pranuar. • Të arkëtueshmet nuk janë shlyer • Projektligji bëhet problematik • Kërkohet veprim shtesë (protestë, rimbursim, etj.)     Logjika e Përgjithshme Në këto transaksione, sistemi ndjek procesin e mëposhtëm:

• Kush e ka faturën? (Portofoli / Banka / Klienti) • A është mbledhur? • Nuk paguhet? (Protesta / Nuk mund të mblidhej) • A është kthyer ai? • A iu transferua dikujt tjetër?

 

FATURAT TONA TË PAGUSHME TË TRANSAKSIONIT

1. Shënimet tona u kthyen nga klienti

• Demtimi që i kemi dhënë më parë palës tjetër i kthehet. • Me fjalë të tjera, kreditori ia ktheu faturën biznesit. • Kambia i kthehet biznesit në kontroll. • Borxhi mund të mos jetë mbyllur ende • Fatura bëhet sërish e disponueshme për tregtim.  

2. Detyrimet tona të paguara klientit

• Kambiali i lëshuar nga biznesi është paguar në maturim. • Fatura është mbledhur dhe transaksioni është kryer. • Shlyhet borxhi i biznesit • Fatura tani shfaqet si e mbyllur në sistem.  

3. Obligimet tona të Protestuara nga Klienti

• Kambiali i lëshuar nga biznesi nuk është paguar në maturim. • Është protestuar kambiali (është evidentuar se nuk është paguar zyrtarisht) • Borxhi i biznesit vazhdon • Ndodhin rreziqe ligjore dhe financiare • Projektligji bëhet problematik.  

4. Detyrimet tona të pambledhshme

• Kambia ka hyrë në procesin e pagesës, por pagesa nuk është kryer • Me fjalë të tjera, kambiali nuk mund të arkëtohej nga pala.  

 

Logjika e përgjithshme

Përqendrohuni në këto kategori:

Kambiali i takon biznesit (debi borxhi). Rezultati i dhënë palës tjetër është në 4 mënyra:

• Rimbursimi (rimbursimi)
• Paguar (mbyllur)
• ​Nuk paguhet → do të ketë një protestë
• Procesi dështon (nuk mund të mblidhet)